发布部门: 国家外汇管理局
发布文号: 汇复（2001）305号

国家外汇管理局安徽省分局：
你分局《关于对远期结售汇业务及代客外汇买卖业务中存在问题的请示》(皖汇发(2001)66号)收悉，现就有关问题批复如下：
一、根据《中国人民银行远期结售汇业务暂行管理办法》和总局核准的《中国银行远期结售汇暂行管理办法》的规定，远期结售汇业务须坚持实需原则，远期结售汇到期履约时，客户应提交即期结售汇业务所需全部有效凭证。客户完成远期购汇的交割手续后，原则上不应出现外汇的境内原币划转情况，因交割日早于付汇日而暂存入保证金帐户的对外付款，不纳入结算帐户限额管理。

二、根据总局《关于办理6个月远期结售汇业务的批复》(汇发(1999)83号)的通知，自1999年4月1日起，已停止中国银行办理资本项下的远期结售汇业务。

三、远期结售汇的汇率由中国银行总行自行确定挂牌，并及时向总局及各分局报送各币种、期限和相应远期汇率等各种相关报表。

四、根据《金融机构代客户办理即期和远期外汇买卖管理规定》和《中资企业保留限额外汇收入操作规程》，银行代理客户(除外商投资企业)买卖外汇，必须具有真实的贸易背景，不得从事投机性外汇买卖；中资企业限额保留的外汇也不得用于无贸易背景的外汇买卖。此复。